Онлайн-касса для ИП: какие изменения 2021 года коснулись дизайнеров интерьера
В РФ ежегодно выпускаются новые законы, которые ужесточают правила применения контрольно-кассовой техники (ККТ). С 1 июля 2021 года изменения затронули почти всех индивидуальных предпринимателей.
Финансовые и IT-специалисты BasicDecor разобрались, что эти нововведения означают для дизайнеров интерьера, кому нужны онлайн-кассы, а кому нет. Рассказываем, какую кассу выбрать дизайнеру и во сколько обойдется обслуживание.
Что такое онлайн-касса
Онлайн-касса — это аппарат, с помощью которого можно пробить чек за товар или услугу, а касса автоматически передаст данные о расчетах в налоговую.
Главный элемент онлайн-кассы — фискальный накопитель (ФН). Он состоит из чипа, который шифрует кассовые операции и Flash-памяти, хранящей данные о совершенных операциях. ФН передает данные о получении оплаты через интернет.
Фискальный накопитель нужно покупать отдельно от кассы. Стоимость ФН — от 7500 рублей, купить его можно на 13, 15 или 36 месяцев: зависит от типа фискального накопителя.
ФН нужно выбирать в соответствии с видом налогообложения предпринимателя.
Так выглядит фискальный накопитель изнутри
Как работает
1. Продавец вводит данные о продаже в кассовый аппарат. Проще говоря, пробивает чек.
Чек — это официальный документ, который формируется по определенным форматам фискальных данных (ФФД).
Сейчас есть три формата фискальных данных: 1.05, 1.1 и 1.2. ФФД отличаются реквизитами — данными, которые передает продавец в налоговую. В каком формате кассовый аппарат формирует чеки можно узнать из характеристик ККТ при выборе кассы.
Формат 1.2 нужен только тем, кто продает маркированные товары: алкоголь и табак, обувь и прочие.
Дизайнер интерьера может формировать чеки ФФД 1.05 и 1.1
2. Онлайн-касса передает данные о расчетах оператору фискальных данных (ОФД).
Оператор фискальных данных — это организация-посредник между продавцом и налоговой. Он собирает сведения о проведенных через онлайн-кассы операциях, хранит эти сведения и передает в налоговую.
3. Федеральная налоговая служба получает данные о проведенных операциях, то есть данные о доходах каждого ИП или ООО.
Плюсы онлайн-кассы для ИП
Изменения в законе 2021 сделаны для тотального контроля за доходами. Но боятся их не стоит. Для самих предпринимателей есть плюсы во введении таких аппаратов:
— кассу можно зарегистрировать удаленно. Предпринимателю не нужно ехать куда-то и стоять в длинных очередях;
— налоговая служба будет реже проводить проверки. Скорее всего, представители налоговой придут, если увидят что-то неладное в обороте средств предпринимателя;
— можно анализировать историю проведенных операций, отслеживать статистику продаж. Сохраненные данные помогают понять, какие услуги продаются лучше, сезонность продаж и другие параметры. Такой анализ помогает оптимизировать бизнес-процессы;
— многие модели ККТ — простые и понятные в использовании аппараты.
Кто должен оформлять кассу
Кому нужна касса
До 1 июля 2021 без онлайн-кассы могли работать ИП без сотрудников, которые сами оказывают услуги, выполняют работы или продают товары своего производства. Если нет других льгот, теперь онлайн-касса должна быть у них тоже
Онлайн-касса нужна:
— всем компаниям и предпринимателям, которые принимают оплату от физлиц. Неважно, как платит заказчик — наличными, картой, переводит деньги на электронный кошелек или расчетный счет. Продавец должен дать фискальный чек.
— дизайнерам, у которых покупают только ООО и ИП онлайн-касса понадобится для приема платежей наличными или через терминал.
Кому не нужна касса
— ИП или ООО, которые получают деньги от ИП или ООО по безналичному расчету, то есть с расчетного счета на расчетный счет.
— Самозанятым. Вместо контрольно-кассового аппарата самозанятый вводит данные о продаже в приложение «Мой налог», где формируется чек для покупателя, а данные направляются в Федеральную Налоговую службу.
Пример 1.
Студент-дизайнер пока не знает, какую форму регистрации бизнеса ему оформить — ООО или ИП. У него уже есть первые клиенты, он зарабатывает на создании 3D-визуализаций.
Пока что он оформил самозанятость. Все налоги платит через приложение «Мой налог».
Онлайн-касса не нужна.
Пример 2.
Дизайнер оформлен как ИП и работает исключительно с коммерческими объектами. Все расчеты он получает от ООО с расчетного счета на расчетный счет.
Онлайн-касса не нужна.
Если такому дизайнеру заказчик предложит оплатить наличными, он обязан будет выдать чек. То есть ему понадобится онлайн-касса.
Пример 3.
Дизайнер оформлен как ИП. Работает с коммерческими и жилыми объектами, то есть среди заказчиков есть физические лица.
Онлайн-касса нужна.
Что делать ИП, которые раньше работали на ЕНВД
С 1 февраля 2021 года отменен единый налог на вмененный доход. Раньше ИП на ЕНВД могли не использовать контрольно-кассовую технику. Теперь такой предприниматель должен перейти на новую систему налогообложения и зарегистрировать онлайн-кассу.
Если у предпринимателя, работавшего на ЕНВД, вдруг уже была онлайн-касса, ему нужно поменять реквизиты в настройках кассового аппарата и указать ту систему налогообложения, на которую перешел предприниматель.
Как зарегистрировать кассу
- Купить электронную цифровую подпись (ЭЦП). Ее продают аккредитованные центры сертификации.
- Купить или арендовать кассовый аппарат. Если ККТ уже есть, его можно перенастроить. Но иногда настройка получается дороже, чем покупка новой кассы.
- Заключить договор с оператором фискальных данных.
- Зарегистрироваться в налоговой.
- Зарегистрировать кассовый аппарат на сайте ФНС. Для регистрации нужно указать ОФД, с которым заключен договор. Также понадобится будет ЭЦП.
- Подключить интернет в офисе, если выбрана стационарная касса.
Какие бывают типы касс
На данный момент кассы можно поделить на четыре типа:
- Стационарная касса для интеграции с софтом товароучета (1С, Мойсклад и другие).
- Облачная касса для интеграции с сайтом и приема онлайн-платежей.
- Касса-терминал с дисплеем.
- Мобильные кассы с печатью чека через веб-интерфейс или приложение на телефоне.
Дизайнеру интерьера подойдет любой тип кассы, лишь бы модель числилась в перечне ФНС.
Чтобы выбрать кассу, нужно понимать:
— сколько денег вы готовы потратить на аппарат,
— при каких условиях касса понадобится: в офисе или на выезде,
— сколько человек будут оформлять чеки с одной кассы.
1. Стационарная касса для интеграции с софтом товароучета (1С, Мойсклад и проч.).
Примеры стационарных касс:
АТОЛ 55Ф
Стоимость: от 25 000 р.
Требуется фискальный накопитель: от 7500 р.
Штрих-М 01Ф
Стоимость: от 22 000 р.
Требуется фискальный накопитель: от 7500 р.
Стационарная касса по подключению похожа на принтер: подсоединяется к сети через интернет-кабель или к компьютеру через USB-провод. Чековые позиции формируются через софт — 1С, «Мойсклад» и другие.
|
Минусы стационарных ККТ
Если в офисе отключат электричество или интернет, есть риск нарушить закон: согласно 54-ФЗ чек должен уйти оператору фискальных данных в течение трех дней после продажи. Соответственно, без интернета стационарный кассовый аппарат не сможет вовремя отправить данные в ОФД. |
Плюсы
|
Стационарная касса — дорогой тип ККТ. Помимо самой кассы, которая стоит в среднем 27 000 рублей, нужно покупать фискальный накопитель.
За кассу нужно заплатить один раз и обновлять только фискальный накопитель.Стационарная касса подойдет дизайн-студиям, если клиенты оплачивают услуги в офисе, а сама компания работает с платформой 1С или другими программами товароучета.
2. Облачная касса для интеграции с сайтом и приема онлайн-платежей
Примеры облачных касс:
Облачная касса стоит не в офисе или дома у предпринимателя, а находится у компании-посредника. Предприниматель отправляет с сайта запрос в Дата-центр. Дата-центр принимает запрос, в котором содержатся данные о продаже и формирует чек.
По сути, предприниматель арендует облачную кассу. Для этого типа ККТ так же нужно покупать фискальный накопитель.
Облачную кассу используют только в онлайн-продажах товаров и услуг.
|
Минусы облачных касс
Если дизайнер хочет использовать эту кассу, нужно добавить на сайт блок оплаты и настроить взаимодействие с кассой. |
Плюсы
Это удобно, например, для дизайн-студий, работающих онлайн с городами в разных часовых поясах. Владельцы точно знают, что платежи на сайте будут проходить всегда и в любое время суток. Если все же что-то случается, дежурный инженер Дата-центра оперативно решает проблему. |
Облачная касса нужна, если дизайнер или дизайн-студия оказывает онлайн-услуги.
3. Касса-терминал с дисплеем.
Примеры касс-терминалов:
МТС-касса
Стоимость: от 14 000 р.
Аренда: от 2500 р./мес.
ДелоБанк касса
Аренда: от 2600 р./мес.
Эвотор
Стоимость: от 15 000 р.
Аренда: от 2500 р./мес.
Смарт-терминал — планшет на операционной системе Android, в который встроены чековый принтер и фискальный накопитель. Самый простой в использовании: для формирования чека можно вбить номенклатуру прямо с экрана и напечатать чек.
Если арендовать такой аппарат, интегратор сам зарегистрирует фискальный накопитель в налоговой и ОФД.
|
Минусы касс-терминалов
Этот минус касается, скорее, магазинов. Для дизайн-студии такие дополнения вряд ли понадобятся. |
Плюсы
|
Подходит дизайнерам, которые оформляют чеки вне офиса и студиям, которые выдают не более 10 чеков в день.
Касса-терминал с дисплеем подходит практически всем. Особенно если не хочется тратить время на регистрацию ККТ, покупку фискального накопителя и заключение договоров с оператором фискальных данных. В таком случае кассу можно взять в аренду.
4. Мобильные кассы с печатью чека через веб-интерфейс или приложение на телефоне.
Новый тип касс. Все управление идет через приложение в смартфоне, касса только распечатывает чек. Один из вариантов такого ККТ — кассы iCASH.
iCASH
Аренда: от 900 р./мес.
Другой вариант мобильной кассы — оплата по QR-коду. Предприниматель подписывает договор с банком, который формирует QR-код для расчетов. В коде заложена номенклатура, стоимость услуг. Заказчик для оплаты сканирует код и оплачивает услуги через систему быстрых платежей. Деньги поступают на расчетный счет предпринимателя.
|
Минусы мобильных касс
|
Плюсы
|
Мобильные кассы удобно использовать тем, кто работает только по безналичному расчету.
Что дизайнеру писать в чеке
С 1 февраля 2021 года в товарном чеке обязательно нужно указывать наименование товара или услуги. Раньше такая обязанность была только у продавцов подакцизным товаром. Теперь писать, за что пришла оплата обязаны все. В том числе и дизайнеры интерьера.
Налоговая пока никак не регламентирует чеки за оказание услуг. Единственное правило — и клиент, и организация, выбившая чек должны четко понимать, что означает каждая позиция в этом чеке.
То есть, можно пробивать позицию «Нормочас», а можно — «Дизайн-проект интерьера гостиной»: нарушением не считается.
Сколько стоит обслуживание кассы
Аренда кассы:
- от 900 р. в мес. за мобильную кассу,
- от 2500 р. в мес. за SMART-терминал,
- от 1500 р. в мес. за облачную кассу плюс фискальный накопитель — от 7500 р. каждые 13, 15 или 36 месяцев.
Покупка кассы:
- от 14 000 р. за SMART-терминал,
- от 22 000 р. за стационарную кассу плюс фискальный накопитель — от 7500 р. каждые 13, 15 или 36 месяцев
Дополнительно к стоимости самого аппарата:
- от 2600 р. стоит электронная цифровая подпись для касс,
- от 3000 р. в год стоит заключение договора с оператором фискальных данных (ОФД),
- от 1000 р. услуги интернет-провайдера.
Штрафы
Компания или предприниматель не используют онлайн-кассы или используют старый ККТ без фискального накопителя и подключения к интернету:
— для ИП от 25 до 50% от суммы, оплаченной без кассы. Но не менее 10 000 р.
— для юрлиц от 75 до 100% уплаченной суммы. Но не менее 30 000 р.
За повторное нарушение, если выручка больше 1 000 000 р., бизнес могут приостановить на срок до 90 суток. Руководителя фирмы могут отстранить от должности на один-два года.
Нарушены правила регистрации ККТ. Регистрация проводится при замене фискального накопителя — раз в 13,15 или 36 месяцев в зависимости от типа устройства и формы ведения бизнеса:
— для ИП от 1500 до 3000 р.,
— для юрлиц от 5000 до 10 000 р.
Чек не выдан покупателю, неверно указана дата и время покупки, в чеке нет номенклатуры, не указан регистрационный номер ККТ или ФН или чек не передан в ОФД в течение трех дней. Штрафы за нарушение чекового документооборота:
— для ИП 2000 р.,
— для юрлиц 10 000 р.
Итак, если вы дизайнер интерьера, вам нужно
- Купить или арендовать онлайн-кассу. Самый простой вариант — арендовать кассу-терминал с дисплеем.
- Если вы купили кассу, ее нужно зарегистрировать на сайте ФНС.
- Если вы купили кассу, нужно заключить договор с оператором фискальных данных.
- Когда касса заработает, пробивать чеки заказчикам: физлицам, а также ООО и ИП, которые решили платить наличными или через терминал.
Все это не касается самозанятых и дизайнеров, работающих с ООО и ИП только по безналичному расчету.
Если у вас остались вопросы по теме, пишите — [email protected]
